齐鲁石化业财融合促进效益效率双提升

  作为中国石化集团公司深化财务转型试点企业之一，加快推进核算型财务向管理型财务转变，将财务管理延伸到生产经营各环节
  [中国石化新闻网2019-10-16]今年以来，作为集团公司深化财务转型试点企业之一，齐鲁石化加快推进核算型财务向管理型财务转变，深化业财融合，强化精益管理，将财务管理延伸到生产经营各环节，为企业深化改革、强化管理、经营创效等提供有力支撑。1月至9月，该公司业财融合各项措施增效显著。
  做到业务和财务工作深度融合，首先要提高业务人员和财务人员的综合素质和技能水平。对此，齐鲁石化双管齐下，全面开展生产经营知识和财务专业知识精准培训。一方面，邀请业务专家向财务人员讲授生产工艺、资源配置、物资采购等生产经营知识。另一方面，该公司财务处向业务人员讲授全面预算、价格管控、费用报销等财务知识。同时，财务人员积极沉下去，前往现场解答各单位在财务制度和业务管理上遇到的问题，针对基层提出的133项典型问题整理成册，明确责任科室和联络人，提出解决方案和优化措施，做到互通有无、共同进步。截至9月，累计开展培训19期，涉及1650人次。
  齐鲁石化装置多、产品链条多、种类多，在资源有限的情况下，如何做好优化排产尤为重要。通过不断摸索实践，他们开发了价格管理信息系统，对公司160余种产品、近万种物资进行全覆盖监控，实时开展边际分析优化，在提升工作效率的同时，财务人员每天实时跟踪、分析产品边际贡献，为优化排产提供依据。下半年以来，该公司根据财务部门建议，及时调整茂金属、氯乙烯、丙烯腈等化工产品生产计划，增效显著。7月，1号高密度聚乙烯装置生产茂金属产品1.16万吨，创出单月产量最高，仅此一项增效900多万元。
  目前，产品边际贡献分析报告已作为重要依据，为齐鲁石化优化生产经营提供有力支撑，每月实现增效逾千万元。
  为进一步深化业财融合，齐鲁石化充分发挥财务管理的核心作用，从实际需要出发分析经济活动合理性，重点在预算引领、资产创效、税收筹划、价格管控、工程审核等方面出实招。
  在预算引领方面，采用信息化工具，建立日报告、周测算、旬监控、月评价的财务管控体系，依托全面预算管理系统和财务绩效评价系统，开展多维度对比分析，每月召开月度预算工作会及经济活动分析会，突出问题导向、问题管理，最大程度压减各项成本费用开支。
  在工程项目审核方面，抽调预算、资金、价格、税务等业务骨干，成立投资项目效益论证工作小组，建立事前、事中、事后管控机制，强化投资项目财务效益专项论证审查工作，先后参与齐鲁石化10余个项目效益评价，增加财务在工程项目投资决策方面的话语权，对项目可行性研究结果产生实质影响。
  在资产创效方面，自主开发资产管理信息系统，通过资产分类，自动关联资产的折旧年限等信息，提高数据匹配的准确性及工作效率，实现资产管理的信息化、规范化与标准化，资产质量及创效能力不断提升。